Анализ информации, содержащейся в отчете о движении денежных средств :: Анализ финансового состояния предприятия

Анализ информации, содержащейся в отчете о движении денежных средств

Анализ отчета о движении денежных средств прямым методом

Таблица 13

Наименование показателя	2009 г		2010г
	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %
Остаток денежных средств на начало года	366		475
Движение денежных средств по текущей деятельности:
Средства полученные от покупателей, заказчиков	160332	78,6	189377	72,1
Прочие доходы	378	0,2	659	0,3
Денежные средства направленные:
на оплату потребительских товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов	84325	41,4	106695	40,6
на прочие расходы	76788	37,7	94948	36,2
Чистые денежные средства от текущей деятельности	-403		-11607
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности:
Выручка от продажи объектов ОС и иных внеоборотных активов	10878	5,3	29451	11,2
Поступления от погашения займов, предоставленным другим организациям	306	0,2	2312	0,9
Приобретение дочерних организаций	1549	0,8	1875	0,7
Займы предоставленные другим организациям	10000	4,9	0	0,0
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности:	-365		29888
Движение денежных средств по финансовой деятельности:
Поступление от займов и кредитов, предоставленных другими организациями	32000	15,69	40700	15,5
Погашение займов и кредитов (без процентов)	31123	15,3	59069	22,5
Чистые денежные средства от финансовой деятельности	877		-18369	0,0
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и иных эквивалентов	109		-88
Остаток денежных средств на конец периода	475		387
Поступило денежных средств, всего	203894	100,0	262499	100,0
Израсходовано денежных средств всего	203785	100,0	262587	100,0

Перейти на страницу: 1 2

Другие публикации

Анализ товарооборачиваемости организации общественного питания Столовая Нижнетагильский торгово-экономический колледж
Важное значение в рыночной экономике имеют вопросы, связанные с регулированием товарных запасов торговых предприятий. В процессе производства продукции товар имеет две конечные цели: с одной стороны, удовлетворить потребность покупателя, с другой - принести прибыл ...

Анализ формирования и использования фонда оплаты труда на предприятии
Одним из важнейших направлений деятельности экономистов любого предприятия, как в России, так и за рубежом, является формирование фонда оплаты труда (ФОТ). Учет составных частей ФОТ - один из наиболее важных трудоемких и ответственных участков работы бухгалтеров. ...