Финансовый план
Расчетные данные по элементам затрат, формируемые РСЭО, занесем в промежуточную таблицу:
Статьи затрат |
В расчете на месяц, руб |
В расчете на квартал, руб. |
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, в том числе: картриджи для принтера, бумага для печати. |
906,6 |
2 720 |
Оплата Интернет |
650 |
1 950 |
Электроэнергия |
1 330,40 |
3 991,47 |
Оплата аренды офиса |
35 000 |
105 000 |
З/п сотрудникам |
85 600 |
256 800 |
Амортизационные отчисления |
24900 |
72270 |
Суммарные расходы |
148 387 |
445 161 |
Расчет капиталообразующих инвестиций: формирование величины инвестиционных затрат осуществляется по позициям, обоснованным при расчете производственных площадей, технологического оборудования, транспортных средств и других составляющих основных производственных фондов.
В план инвестиций включаются так же единовременные затраты на пополнение оборотных средств, необходимых для создания нормативной величины производственных запасов сырья, материалов, комплектующих, других материально-технических ресурсов, необходимых на начальной стадии производства.
Целесообразно предусмотреть в составе инвестиций единовременные затраты на приобретение нематериальных активов (расходы по регистрации предприятия, затраты на приобретение лицензии на производство и т.п. затраты).
Направление инвестиций |
Величина инвестиций, руб. |
Источники финансирования |
1.Приобретение технологического оборудования |
301 170 |
Собственные средства |
2.Проведение строительно-монтажных работ (СМР) |
50 000 |
Собственные средства |
3.Создание производственного запаса сырья, материалов, других материально-технических ресурсов |
5 440 |
Собственные средства |
4.Приобретение нематериальных активов |
20 000 |
Собственные средства |
Итого: |
376 610 |
Собственные средства |
Расчет доходов: доходы от реализации инвестиционного проекта могут быть сформированы за счет прибыли от реализации услуг, прочей реализации, внереализационной деятельности. Расчет доходов по проекту:
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год | |||
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. | |||
1. Объем реализованной продукции продукции (руб) (без НДС) |
135 000 |
162 000 |
189 000 |
216 000 |
864 000 |
864 000 |
- суммарные переменные затраты (руб) |
435,6 |
544,5 |
726 |
1089 |
4356 |
4356 |
=валовая прибыль (руб) |
134 564 |
161 456 |
188 274 |
214 911 |
859 644 |
859 644 |
-суммарные постоянные затарты (руб) |
33399,24 |
41749,05 |
55665,4 |
83498,1 |
333992,4 |
333992,4 |
+внереализационные доходы (руб) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
-внереализационные расходы (руб) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
=балансовая прибыль (руб) |
101 165 |
119 706 |
132 609 |
131 413 |
525 652 |
525 652 |
- налоги, относимые на финансовые результаты (руб) |
6626 |
6626 |
6626 |
6626 |
26504 |
26504 |
=прибыль до выплаты налога на прибыль (руб) |
94 539 |
113 080 |
125 983 |
124 787 |
499 148 |
499 148 |
-налог на прибыль (ставка -20%) (руб) |
18907,83 |
22616,09 |
25196,52 |
24957,38 |
99829,52 |
99829,52 |
=чистая прибыль (руб) |
75 631 |
90 464 |
100 786 |
99 830 |
399 318 |
399 318 |
Другие публикации
Важнейшие причины системного кризиса и трансформационного спада в России
По глубине и продолжительности кризиса производства в мирное
время Россия побила все рекорды. Спад вышел за пределы двукратного и
продолжается. Средний рост цен на товары и услуги, входящие в состав
прожиточного минимума, в 1995 г. (по сравнению с 1990 г.) преодоле ...
Анализ рентабельности грузовых международных перевозок
Международные автомобильные перевозки внешнеторговых грузов
являются одним из наиболее стабильно развивающихся секторов рынка транспортных
услуг в Российской Федерации. В настоящее время эти перевозки осуществляются
более чем с 60 странами мира. По сравнению с 1990 ...
Cущность модернизации для экономики
Суть и составляющие процесса модернизации.